We zitten op de helft van 2025. Een perfect moment om even stil te staan bij je cijfers. Want met de nieuwe inkomstenbelastingtarieven én de vaak vergeten Zvw-bijdrage kan het zomaar zijn dat je meer moet afdragen dan je dacht.
In deze blog leg ik je precies uit hoe het zit, wat je kunt verwachten en waarom het slim is om nu alvast te checken waar jij staat als ondernemer.
Inkomstenbelasting 2025: wat zijn de nieuwe tarieven?
Als je winst maakt uit je onderneming, betaal je daar inkomstenbelasting over. Voor 2025 gelden de volgende tarieven in box 1:
- Tot €38.441 → 35,82% belasting
- Van €38.441 tot €76.817 → 37,48% belasting
- Boven de €76.817 → 49,50% belasting
Deze percentages worden toegepast op je winst na aftrekposten. Denk aan de zelfstandigenaftrek, MKB-winstvrijstelling en eventuele andere aftrekposten.
💡 Let op: bepaalde aftrekposten mag je maar verrekenen tot 37,48%. Zit je in de hoogste schijf? Dan haal je daar dus iets minder voordeel uit.
Zit je onder de €31.475 winst? Dan betaal je vaak géén belasting
Ben jij starter, werk je genoeg uren (1.225 uur per jaar) en blijft je winst onder de €31.475?
Dan heb je een goede kans dat je geen inkomstenbelasting hoeft te betalen.
Waarom?
Omdat je dan vaak recht hebt op:
- De zelfstandigenaftrek
- De startersaftrek
- En verschillende heffingskortingen
Deze trekken je belastbare inkomen omlaag, vaak zelfs helemaal tot nul.
Let op: dit betekent niet dat je niets betaalt – want er is nóg een bijdrage die vaak over het hoofd wordt gezien…
Zvw-bijdrage 2025: dit betaal je wél nog
De Zvw-bijdrage (Zorgverzekeringswet) is een verplichte bijdrage voor de zorg, los van je gewone maandelijkse zorgpremie.
In 2025 betaal je als ondernemer:
- 5,26% over je winst
- Tot een maximum van €75.864
- Over alles daarboven betaal je géén extra bijdrage
🔍 Voorbeeld:
- Bij een winst van €40.000 betaal je zo’n €2.100 Zvw
- Bij €85.000 winst betaal je het maximum: €3.991
Deze bijdrage komt meestal via een voorlopige aanslag van de Belastingdienst.
📬 Nog geen aanslag gehad?
Dat hoeft niet direct te betekenen dat er iets mis is. De Belastingdienst stuurt de voorlopige Zvw-aanslag niet standaard naar iedereen. Soms komt hij pas na je definitieve aangifte inkomstenbelasting.
Waarom nu al naar je cijfers kijken
Veel ondernemers wachten tot het eind van het jaar. Maar juist halverwege heb je nog de ruimte om te sturen.
- Je weet of je moet bijbetalen of niet
- Je kunt alvast geld reserveren voor belastingen of Zvw
- Je voorkomt verrassingen in het nieuwe jaar
- En je ontdekt misschien nog aftrekposten die je dit jaar kunt benutten
Gratis 1-op-1 jaarcheck plannen?
Wil je samen even in je cijfers duiken? Dan kun je nu een gratis moment met mij inplannen. We kijken samen naar:
✅ Je huidige winst
✅ Wat je mag verwachten aan belasting en Zvw
✅ Of er nog iets te optimaliseren valt dit jaar
Zorg ervoor dat jouw administratie accuraat is, anders kan ik niet met je mee kijken.
Een half uurtje nu kan je honderden euro’s besparen eind dit jaar. Dus pak die kans, check je cijfers en zorg dat je voorbereid het najaar ingaat.